نموذج تقرير مراجعة داخلية doc و pdf يجب أن تكون طريقة هيكلته ومحتواه منظمين؛ ليحقق الأهداف المنشودة منه، والأغراض الأولية المُرادة من هذا التقرير أولها الإحاطة، أي إخبار الإدارة بما تم رصده والصعوبات التي تم الكشف عنها وإمكانيات تحسينها وحلها، ثم يأتي التقرير بغرض الإقناع والتحفيز نحو اتخاذ الإجراءات اللازمة، ويختلف النموذج في شكله حسب الشركة وحجمها وحجم برنامج المراجعة.
معايير المراجعة الداخلية
المقصود بالمعايير هنا هي مجموعة الإرشادات التي يجب الالتزام بها لتنفيذ عمليات المراجعة، وذلك للحصول على بيانات موضوعية وتقويم الأداء المهني بعيدًا عن التحيزات، وهي تتغير في مضمونها وعددها من دولة لأخرى ومن تخصص لآخر، وبالنسبة للمعايير السعودية للمراجعة الداخلية فهي مقسمة إلى:
- معايير المواصفات: ترتبط هذه المعايير بالمواصفات والمقومات الأساسية لإدارة المراجعة الداخلية ككل، وتتعلق كذلك بسلطات مدير القسم والمراجعين الداخليين، وهذه المعايير هي: الاستقلال التنظيمي، معيار الموضوعية.
- معايير الأداء: تتعلق هذه المعايير بالجانب العملي من حيث طبيعة الأنشطة المرجعية الداخلية ومراحلها من (تخطيط، تنفيذ، متابعة).
معايير المراجعة الداخلية علم يتم تدريسه في كليات التجارة وإدارة الأعمال، ونقدم عرض تقديمي بشرح مبسط لهذه المعايير يمكن تحميله بصيغة pdf عبر الرابط التالي:
يمكنك ايضاً التحميل بصيغة ppt (بوربوينت) من خلال النقر علي رابط التحميل التالي:
تعرف أيضًا على: أفضل نموذج مذكرة داخلية جاهزة
طريقة عمل تقرير مراجعة داخلية
تقرير المراجعة الداخلية عبارة عن جدول أو هيكل تنظيمي يحتوي على النتائج الرسمية لعملية المراجعة التي تمت بشكل علمي منظم داخل المؤسسة، وهو يبين تفاصيل المناخ العام وأثره على العاملين وإنتاجيتهم، مع توضيح للإيجابيات والسلبيات الموجودة.
هذا التقرير يكون دوري، عادةً يكون نصف سنوي أو سنوي، يقوم به المسؤول عن قسم المراجعة بالمؤسسة، ويشارك فيه أكثر من عضو في القسم، وطريقة إعداد التقرير هي:
- مسودة التقرير: فيها مختصر المعلومات التي تم الحصول عليها، والخلاصة.
- غلاف التقرير: يجب أن يتضمن عناصر محددة هي (عنوان التقرير، نوع التقرير، طبيعة المهمة، اسم المشرف، المدقق المسؤول، أعضاء المراجعة المشاركين، تاريخ بداية ونهاية التدقيق، اسم الشركة).
- المقدمة: مقدمة تمهيدية تطلع القارئ على المعلومات التي يجب أن يكون على دراية بها لفهم التقرير والهدف منه كتشريعات الشركة مثلًا أو ربطه بآخر تقرير مراجعة تم القيام به.
- عنصر جوانب القوة.
- عنصر جوانب القصور والسلبيات التي تم استخراجها.
- العوامل المؤثرة على الكفاءة الوظيفية.
- مناقشة خطة المراجعة، مع وصف المستندات التي تم تقييمها وذكر الأشخاص الذين تمت مقابلتهم.
- ملخص تنفيذي: أي ملخص ما تم القيام به بحيث يمكن للقارئ الحصول على أهم المعلومات عند قراءته، ويجب أن يعرض أمران، أولهما أهداف ووقت بداية التدقيق ونهايته، ومناقشة النتائج.
- أهم الاقتراحات والتوصيات.
- الملاحظات.
تعرف أيضًا على: نموذج لائحة داخلية لشركة سعودية
نموذج تقرير مراجعة داخلية doc
بعد التعرف على أهم العناصر التي يجب أن يتضمنها نموذج تقرير المراجعة الداخلية، نذكر أن النموذج طبيعته وهيكليته وعناصره تختلف من مؤسسة لأخرى ومن برنامج لآخر، وبشكل عام نقدم نموذج بسيط كمثال يمكن الاسترشاد به للتحميل عبر الرابط التالي:
المراجعة الداخلية pdf
إن خصائص التقرير الجيد 4، هي: الموضوعية، الوضوح، الإيجاز، يقدم حلول للتحسين، أن يكون ملزمًا بوقت محدد، وذلك ينطبق على كافة أنواع تقارير المراجعة الداخلية كتقرير إخلاء المسؤولية وتقرير الرأي المعارض والتقرير المؤهل، وعبر الرابط التالي نقدم نموذج محترف لخطة مراجعة نصف سنوية PDF:
يمكنك تحميل نموذج اخر لتقرير المراجعة الداخلية pdf جاهز من خلال النقر علي الرابط التالي:
لائحة المراجعة الداخلية
المملكة العربية السعودية تراعي عنصر التنظيم والضبط الذي لا بد من أن تسير عليه مختلف المؤسسات الحكومية؛ لتحقيق أفضل نتائج ممكنة وجودة عالية؛ لذا تم إصدار كُتيب يضم لوائح موحدة لكافة أقسام المراجعة الداخلية في المؤسسات الحكومية والعامة يمكن تحميله بصيغة PDF عبر الرابط التالي:
تعرف أيضًا على: نموذج كتابة تقرير عمل جاهز للتعبئة
من خلال طرحنا السابق قدمنا نموذج تقرير مراجعة داخلية doc، شاملين توضيح لمعايير تقارير المراجعة الداخلية، مع شرح مقتضب لخطوات إعداد تقرير جديد من البداية للنهاية، مع أهم تفاصيل هذه التقارير.